Zájem o factoring v posledních letech výrazně roste. Přesto je v ČR stále řada firem, které se tomuto způsobu financování vyhýbají. Přitom v dnešní náročné době nabízí pro firmy řadu výhod. Zároveň používání factoringu není složité, a to zejména s nástupem digitálních technologií.
Karel Nováček
místopředseda České leasingové a finanční asociace (ČLFA) a předseda představenstva Factoring České spořitelny, a.s.
Factoring je oproti úvěru komplexní produkt, který klientům řeší nejen financování krátkodobých pohledávek do splatnosti, ale i jejich správu, inkaso a pojištění pro případ platební nevůle či platební neschopnosti odběratele. Kouzlo factoringu spočívá především v diverzifikaci rizika factoringové společnosti na široké portfolio odběratelů dodavatele. Ten tudíž může získat více peněžních prostředků než při využití úvěru.
Výhody factoringu
Schválen pro factoringové financování může být i méně bonitní klient, a to pro jeho kvalitní odběratelské portfolio. Factoringové financování je tedy postaveno převážně na bonitě odběratelů. Takové financování, pro které se používá označení bezregresní factoring, znamená, že factor nese riziko, když odběratel nezaplatí. Firma, jež se takto financuje, má jistotu, že dostane zaplaceno. Tím ale výhody factoringu nekončí. Při splnění určitých podmínek není takový způsob financování vykazován jako dluh. To ocení nejen financující banky, ale především manažeři, kteří jsou odměňováni podle plnění finančních ukazatelů.
Supply Chain Finance neboli reverzní factoring
„To je největší krása Supply Chain Finance programů. V účetnictví firem jej vlastně nenajdete. Pokud jste odběratel a používáte k financování dodávek reverzní factoring, váš obchodní závazek zůstává stále stejný. Peníze za dodané zboží nedlužíte tedy dodavateli, ale factoringové společnosti. Pokud jste naopak dodavatel a používáte bezregresní factoring, svou pohledávku vůči odběrateli vyvedete ze své účetní bilance v okamžiku, kdy ji postoupíte factoringové společnosti,“ říká Karel Nováček, místopředseda České leasingové a finanční asociace (ČLFA) a šéf Factoringu České spořitelny.
Kde lze sjednat factoring v ČR?
Factoring na českém trhu nabízejí společnosti sdružené v ČLFA – tedy Factoring KB, ČSOB Factoring, Factoring České spořitelny, UniCredit Factoring a Bibby Financial Services a dále také Raiffeisenbank. Všechny tyto společnosti jsou sdružené v Asociaci factoringových společností (AFS). Členy AFS jsou také komerční pojišťovny Allianz Trade, Atradius, Coface a Credendo.
